近年来，中央密集出台多项扶持政策，推动普惠金融发展。党的十八届三中全会将“发展普惠金融”提升为国家战略。今年两会期间，国务院总理李克强则在政府工作报告中明确提出要“鼓励大中型商业银行设立普惠金融事业部”。作为普惠金融的重要载体，商业银行应加快设立普惠金融事业部，精准发力推进普惠金融发展。

　　对于商业银行来说，要进一步推进普惠金融发展，重在精准发力：一要精准定位金融服务对象，解决好扶持谁的问题；二要精准明确金融服务策略，确保服务有效到位；三要精准落实金融服务举措，提升服务水平和质量。

　　普惠金融的服务对象是长尾客户，重点是小微企业、“三农”、脱贫攻坚及大众创业、万众创新等金融服务薄弱环节。这些领域常常被传统金融市场和金融机构排斥在外。在宏观经济增速放缓的背景下，受信用体系不完善、风险识别不健全、金融服务不匹配等因素制约，这些领域的金融服务短板日益凸显。商业银行应对上述几类服务对象开展全面细致的摸底调查，摸清摸透金融服务需求和金融服务切入点，为实施精准金融服务夯实基础。

　　普惠金融服务对象及其服务需求决定了商业银行的服务策略导向。对于小微企业、农户、贫困户和创新创业者的现实状况，及其多元化、个性化的金融服务需求，要有针对性地明确金融服务策略。其中，商业可持续是发展普惠金融的关键所在，商业银行应按照市场经济规律，在做好政策研究和风险防控的基础上，实现社会公益和商业收益的平衡。商业银行应充分发挥信息、渠道、财务顾问的优势，提供“融资+融智”、“商行+投行”的综合性金融服务，增强小微企业、农户、贫困户和创新创业者的造血能力，推动“输血式服务”向“造血式服务”的转变。

　　普惠金融贵在执行，重在落实。为此，商业银行应构建综合化、差异化、有梯度、有深度的金融制度和产品供给，精准落实金融服务举措。其一，要构建普惠金融服务体系。将发展普惠金融提升到战略高度，整合相关业务和资源，完善配套的经营管理机制和组织架构，鼓励经营机构向金融服务薄弱领域延伸服务、拓展功能、优化布局，形成全方位、多层次、广覆盖的普惠金融体系。其二，优化普惠金融生态环境。协助各级政府完善普惠金融基础制度和基础设施，加快社会信用体系建设，营造良好社会信用氛围，提高金融知识普及率和渗透率。其三，创新普惠金融服务模式。比如，综合考虑小微企业、农户、贫困户和创新创业者的经营状况和服务需求，提高风险定价能力，打造差异化产品体系，提高信贷审批效率；为符合条件的小微企业和“三农”企业提供投行业务服务，支持其通过上市、发债、资产证券化等方式融资。